身近な資産の相続に必要な知識と準備

query_builder 2023/06/01 税金 相談 節税

人生には様々な出来事がありますが、その中でも相続というのは非常に重要なテーマの一つです。身近にある資産の相続に関する知識や準備をしっかりとしておくことで、相続手続きが円滑に行われ、悲しい喪失感から回復することができます。本記事では、相続で押さえておくべきポイントや身近な資産の種類と処理方法、相続手続きの手順や注意点、相続税について知っておくべきことなどを解説します。また、相続に備えるための具体的な準備方法についてもご紹介し、お役に立つ情報を提供いたします。皆様の相続に対する不安や疑問を解消する一助になれば幸いです。

相続で押さえておくべきポイント

身近な資産の相続には、押さえておくべきポイントがあります。

まずは、生前に遺言書を作成することが重要です。遺言書がある場合、相続人が争うことが少なくなります。

また、相続人についても把握しておく必要があります。法定相続人には長男優先などの規定があるため、その点も確認しておきましょう。

さらに、相続税の計算も必要です。相続税は相続財産の価格によって変わってくるため、正確に計算することが重要です。

そして、相続財産の処分方法についても考えておく必要があります。売却や分割など、相続人間で意見が分かれることもあるため、あらかじめ話し合いをしておくことが望ましいです。

最後に、遺産分割協議書を作成し相続手続きを進める必要があります。遺産分割協議書は、相続人たちが合意した内容を記述したもので、後々のトラブルを防ぐためにもきちんと作成することが大切です。

以上が、身近な資産の相続で押さえておくべきポイントです。しっかりと知識を身につけ、準備をしておくことが、スムーズな相続手続きにつながります。

身近な資産の種類と処理方法

相続は、突然にやってくるものです。故人からの資産を受け継ぐ場合、身近な資産を適正に処理する必要があります。そこで、今回は身近な資産の種類とそれらの処理方法について紹介します。

■不動産

不動産とは、土地(借地権や私道を含む)や建物を指します。相続時には、相続人の合意が必要です。また、その不動産が依然として抵当権や貸借契約などで使われている場合、適切な手続きが必要です。相続税などの問題もありますので、税理士に相談することをお勧めします。

■現金

現金は、一番扱いやすい資産といえます。相続人全員で分割することができますが、取り扱いには十分注意しましょう。相続時には、相続人が法定相続分で分割する必要があります。また、税金もかかりますので、税理士に相談することが重要です。

■有価証券

有価証券の扱いも現金と同様に比較的簡単です。相続人全員で分割することができますが、信託銀行に保管されている場合がほとんどです。手続きのためには、信託銀行に相談することが必要です。

■預貯金

預貯金は、現金と同様に扱いやすい相続財産です。相続人全員で分割することが可能ですが、残高によっては相続税がかかります。また、相続人以外に預貯金の取り扱いを任せていた場合、問題が生じる可能性がありますので、生前に十分な準備をしておくことが必要です。

■家具や家電、宝石類

これらの資産は、かなり個人的な価値があるため、適正な査定から処理する必要があります。相続人全員で分割することができますが、処理方法によっては思わぬトラブルが生じることもあります。

身近な資産の処理方法は、それぞれに適した手続きが必要です。相続税の問題から、法的な手続きまで、幅広い相続問題に対応できる専門家に相談することが重要です。

相続手続きの手順と注意点

相続において、遺産分割協議書の作成や税金の申告、相続財産の引き継ぎなど、多くの手続きが必要です。ここでは、相続手続きの手順と注意点をご紹介します。

まず、相続財産を把握しましょう。相続財産には、不動産、預金、保険金、株式、家具・現金などがあります。相続財産をリストアップし、詳細な情報を集めます。

次に、法定相続人を確認します。配偶者、子ども、両親など、法定相続人が誰なのかを把握しておくことが大切です。

遺産分割協議書を作成する場合は、全ての相続人が協力して作成することが望ましいです。協議がまとまらない場合や、相続人に未成年者がいる場合は、家庭裁判所に調停を申し立てる必要があります。

相続税申告を行う場合は、相続税法や相続税法基本通達に基づき、相続人や相続財産についての詳細な情報を集め、税務署に提出します。

相続財産の引き継ぎには、名義変更や譲渡手続きが必要です。また、遺言がある場合は、遺言書に基づいて相続を行う必要があります。

最後に、相続手続きには期限があります。相続開始から3か月以内に、相続税申告や不動産の登記などの手続きを完了する必要があります。

相続手続きは、多くの手順があり、ミスが許されないことが多いため、専門家のサポートを受けることをおすすめします。

相続税について知っておくべきこと

相続税について知っておくべきことは、相続する資産の価値に応じて課せられる税金であること、相続人がいくらまでなら非課税となるかを把握しておくこと、相続税申告書の提出期限や手続きについて理解しておくこと、相続人による節税対策の方法や制度を知っておくことの4点です。

相続税は、相続する資産の価値に応じて課せられる税金で、非常に高額な場合があります。そのため、相続資産の価値や相続人の立場によっては、相続税申告書の作成や節税対策を行うことが必要になります。

相続人がいくらまでなら非課税となるかについては、毎年改定されています。現在の非課税枠は、配偶者の場合は約2,900万円、子や孫の場合は1,800万円、その他の相続人の場合は455万円です。

また、相続税申告書の提出期限や手続きについては、国税庁のホームページなどで確認することができます。一般的には、相続発生から10ヶ月以内に必要な手続きを完了させる必要があります。

最後に、相続人による節税対策については、相続税法に定められた枠組みの中で、賢く利用することが重要です。例えば、相続財産を贈与することにより、非課税枠を効果的に活用することができます。相続税に詳しい専門家のアドバイスを受けた上で、最適な節税対策を考えることをおすすめします。

相続に備えるための具体的な準備方法

相続に備えるためには、以下のような具体的な準備が必要です。

①遺言書の作成

遺言書は、遺産分割の方法や相続人の指定がない場合に、遺族間でのトラブルを防ぐために欠かせないものです。また、遺言書がある場合は、相続手続きのスムーズな進行が期待できます。

②相続人の確認

相続人は、法定相続人と被相続人の意向によって変わります。被相続人が亡くなった後、相続人の確認を行うことが必要です。

③生命保険の見直し

生命保険には、相続税対策として加入している方も多いです。しかし、保険料や保障内容が相続時に問題になることもあります。生命保険の見直しを行い、相続時に問題が生じないようにしましょう。

④相続税の簡易評価申告

相続税は、被相続人の財産総額に応じて課税されます。相続税の評価額は、簡易評価申告の提出により、相続人にとって有利な評価額で申告できる場合があります。相続税の簡易評価申告の方法を調べ、必要な手続きを行いましょう。

以上のような準備を行うことで、身近な資産の相続にもスムーズに対応できるようになります。

----------------------------------------------------------------------

伊藤高德税理士事務所

住所:神奈川県横浜市中区初音町1-21-1 サンライズ福清ビル405

----------------------------------------------------------------------